Περίληψη Σκοπός της παρούσας εργασίας είναι να περιγράφει και να αναλυθεί ολοκληρωμένα, το φαινόμενο του «ξεπλύματος χρήματος» μέσα από ορισμούς, έννοιες, μελέτες και δράσεις σε διεθνές, κοινοτικό και εθνικό επίπεδο. Στην αρχή επιχειρείται μια εννοιολογική προσέγγιση του όρου, η οποία κρίνεται απαραίτητη, για την καλύτερη κατανόηση του φαινομένου, ενώ ακολουθεί μια ιστορική αναφορά προκειμένου να δοθεί η εξέλιξη του φαινομένου αυτού διαχρονικά. Στην συνέχεια υπάρχει μια αναλυτική αναφορά στις φάσεις και στις τεχνικές που εφαρμόζονται για το σκοπό της νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες και εγκληματικές ενέργειες. Γίνεται ανάλυση των τρόπων αντιμετώπισης του φαινομένου σε εθνικό αλλά και σε παγκόσμιο επίπεδο, ενώ παρουσιάζονται και τα θεσμικά όργανα που σχηματίστηκαν για την αντιμετώπιση του φαινομένου. Γίνεται φανερό ότι τα κράτη, προκειμένου να αντιμετωπίσουν ενιαία και αποτελεσματικά τις αρνητικές επιπτώσεις του φαινομένου, προχωρούν στην ενίσχυση της δράση διεθνών διακρατικών οργανισμών (FATF, Δ.Ν.Τ., κ.α.) υιοθετώντας συνεχώς αυστηρότερα ρυθμιστικά πλαίσια. Επίσης παρουσιάζονται διεθνείς μελέτες και εκτιμήσεις σχετικά με το μέγεθος του ξεπλύματος χρήματος καθώς και τις συνέπειες αυτού στις αγορές. Ακολουθεί παρουσίαση των τεχνικών ξεπλύματος χρήματος με ιδιαίτερη αναφορά σε δυο περιπτώσεις ξεπλύματος διαμέσου των Τραπεζών. Έπεται η μελέτη του τρόπου αντιμετώπισης του φαινομένου από τα ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα. Συγκεκριμένα γίνεται παρουσίαση των υποχρεώσεων αλλά και των μέτρων στα οποία προχωρούν οι ελληνικές τράπεζες για την καταπολέμηση του φαινομένου. Τελειώνοντας, παρουσιάζονται τα συμπεράσματα της έρευνας, η οποία υλοποιήθηκε μέσω ερωτηματολογίου, το οποίο προωθήθηκε σε υπαλλήλους της Τράπεζας Πειραιώς στην Περιφέρεια Κρήτης. Η επεξεργασία των απαντήσεων αποκαλύπτει τον βαθμό κατανόησης του φαινομένου καθώς και το βαθμό προσαρμογής και ετοιμότητας για την αντιμετώπισή του από τους τραπεζοϋπαλλήλους
Abstract The purpose of this paper is to describe and analyze the phenomenon of "money laundering" through definitions, studies and actions at international and also national framework. In the beginning, a conceptual approach is attempted, which is considered necessary to better understand the phenomenon, followed by a historical reference for the development of this phenomenon over time. Subsequently, there is a detailed reference to the phases and techniques used for the purpose of money laundering and crime. An analysis is made of how to address the phenomenon both at national and international level, and the institutions that have been formed for its prevention and repression are presented. It is clear that in order to tackle the negative effects of the phenomenon in a uniform and effective way, the Member States are stepping up the action of international intergovernmental organizations (FATF, ΔΝΤ, etc.), adopting ever more stringent regulatory frameworks. Also, international studies and assessments of the magnitude of money laundering as well as its impact on markets are presented. There is also a presentation of money laundering techniques, with particular reference to two cases of money laundering through Banks. Following is the study of the way the Greek credit institution deals with the phenomenon. In particular, a presentation of the obligations and measures taken by the Greek banks to prevent and suppress the phenomenon. Money laundering is a global problem with economic, social and political implications. Over the last decades, the phenomenon has taken on a large scale due to the globalization of markets, the diffusion of new technologies, the freedom to move capital and the existence of "tax havens". Finally, the results of the survey, which was implemented through a questionnaire sent to the employees of Piraeus Bank in the Region of Crete, are presented. The processing of responses reveals the degree of understanding of the phenomenon as well as the degree of adaptation and readiness to deal with it by bank employees
ΠΙΝΑΚΕΣ, ΣΧΗΜΑΤΑ, ΔΙΑΓΡΑΜΜΑΤΑ
